附件2

宜城市体育馆2024年度部门决算

目 录

第一部分  宜城市体育馆概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 宜城市体育馆2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  宜城市体育馆2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 宜城市体育馆概况

一、部门主要职责

推动我市体育事业发展，为全民健身活动开展，提高全民身体素质提供健身指导服务， 加强体育场地建设、管理、维护及体育赛事指导服务；承担游泳、乒乓球、羽毛球、棋类项目体育后备人才的培养、训练、输送及参加省、市级比赛任务；负责本区域内中国体育彩票宣传、营销、管理及服务等工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，宜城市体育馆部门决算由实行独立核算的宜城市体育馆本级决算组成。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

2. 收入决算表

2. 支出决算表

2. 财政拨款收入支出决算总表

2. 一般公共预算财政拨款支出决算表

2. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

2. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

2. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

2. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为155.44 万元。与2023年度相比，收、支总计各减少1.95 万元，下降1.24 %，主要原因是根据相关要求，厉行节约，降低单位运行成本。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计155.44 万元，与2023年度相比，收入合计减少1.95 万元，下降1.24 %。其中：财政拨款收入155.44 万元，占本年收入100 %；上级补助收入0 万元，占本年收入0 %；事业收入0 万元，占本年收入0 %；经营收入0 万元，占本年收入0 %；附属单位上缴收入0 万元，占本年收入0 %；其他收入0 万元，占本年收入0 %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计155.44万元，与2023年度相比，支出合计减少1.95万元，下降1.24%。其中：基本支出71.18万元，占本年支出45.79%；项目支出84.26万元，占本年支出54.21%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为155.44万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少1.95万元，下降1.24%。主要原因是根据相关要求，厉行节约，降低单位运行成本。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入119.44万元，比2023年度决算数减少14.15万元。减少主要原因是根据相关要求，厉行节约，降低单位运行成本。政府性基金预算财政拨款收入36万元，比2023年度决算数增加12.2万元。增加主要原因是新增体育智慧公园管理运营项目经费。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2023年度决算数增加（减少）0 万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出119.44万元，占本年支出合计的76.84 %。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少14.15万元，下降10.59%。主要原因是根据相关要求，厉行节约，降低单位运行成本。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出119.44万元，主要用于以下方面：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）支出 103.27 万元，占 86.46 %。主要是用于体育场馆全年基本支出。

2.社会保障和就业支出（类）支出9.05 万元，占7.58 %。主要是用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和其他社会保障和就业支出。

3.卫生健康支出（类）1.63万元，占1.36 %。主要是用于事业单位医疗支出。

4.住房保障支出（类）5.49 万元，占4.6 %。主要是用于住房公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为130.38万元，支出决算为119.44万元，完成年初预算的91.61%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为113.68万元，支出决算为103.27万元，完成年初预算的90.84%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：根据相关要求，厉行节约，降低单位运行成本。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 6.17 万元，支出决算为5.28万元，完成年初预算的85.58%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：人员经费减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3.09万元，支出决算为3.17万元，完成年初预算的102.59%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：人员经费增加。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0.06万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1.63 万元，支出决算为1.63万元，完成年初预算的100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为5.75万元，支出决算为5.49万元，完成年初预算的95.48 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出119.44万元，其中：

人员经费70.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费0.8万元，主要包括：办公费、差旅费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入36万元，本年支出36万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款） 用于其他社会公益事业的彩票公益金支出（项），支出决算为36 万元，主要用于新增体育智慧公园运营管理，体育彩票宣传，场馆维修等方面支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为4万元，支出决算为1.64万元，完成全年预算的41%。较上年减少0.72 万元，下降30.51 %。决算数小于全年预算数的主要原因：厉行节约。决算数较上年减少的主要原因：根据相关要求，厉行节约，降低单位运行成本。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为万元，完成全年预算的0%。较上年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。

全年支出涉及出国（境）团组0 个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0 万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。

(1)公务用车购置费支出0万元。

(2)公务用车运行费支出0万元。

3.公务接待费全年预算为4万元，支出决算为1.64万元，完成全年预算的41%，较上年减少0.72 万元，下降30.51 %。决算数小于全年预算数的主要原因：根据相关要求，厉行节约，降低单位运行成本。其中：

外宾接待支出0万元。2024年度共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出1.64万元，接待对象主要是体育事业、体育彩票相关单位，主要是开展体育赛事活动、体育彩票宣传管理、体育业务方面的工作。2024年度共接待国内来访团组28个，235人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位为非参公管理的事业单位，无此项。

十一、政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额3.12万元，其中：政府采购货物支出0.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3万元。授予中小企业合同金额3.12万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.12万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的3.85%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的96.15%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金48.26万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，各个项目在计划期间内基本按标完成。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，整体支出绩效管理体系规范，资金管理制度健全，项目在计划期间内基本按标完成，年度各项重点工作完成情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

公共体育场馆免费或低收费开放项目绩效自评综述：项目全年预算数为30万元，执行数为20.26万元，完成预算67.53％。主要产出和效益：(1)按照年初制定的目标任务，广泛开展全民健身活动，全面推进全市体育事业持续健康发展。配合局能科室做好全民健身活动开展，参与开展各类群众性赛事活动约10余次；（2）保障体育场馆全年免低费开放350天，每天免费开放时间段早9:00-11:00；（3）体育场馆日常维护，改善全民健身环境；（4）提高全民身体素质，每日接待健身人次约150人次；(5)服务人群覆盖社区、机关、校园，受到社会群众一致好评。发现的问题及原因：有些项目年底已完工，但是财政系统已关闭无法支付，结转到下一年支付。下一步改进措施：继续做好全民健身活动开展，体育场馆全年免低费开放工作。

体育馆运转经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为28万元，执行数为28万元，完成预算100％。主要产出和效益：(1)保障体育场馆聘用人员工资及日常支出全年正常运转；（2）体育馆游泳项目通过培训共选拔9名游泳队员充实到游泳队，并认真抓好常态化训练，确保体育馆游泳队多名队员和襄阳游泳队队员共同组队，全年共取得了1金9银5铜的优异成绩；（3）广泛开展全民健身活动，全面推进全市体育事业持续健康发展；（4）提高全民身体素质。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

智慧体育公园运营管理费项目绩效自评综述：项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算100％。主要产出和效益：(1)保障鲤鱼湖智慧体育公园正常运营开放，12片场地每年水电费；（2）保障智慧体育公园营运管理人员年薪资酬劳费用；（3）智慧体育公园设备设施维护保养费用；（4）举办楚都宜城“农BA”系列赛事活动13期和宜城市第二届足球邀请赛，受到广大市民和媒体的一致好评。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：继续做好智慧体育公园营运管理人员和水电费支出及日常维护，更好的保障鲤鱼湖智慧体育公园全民健身活动开展及正常运营开放。

单项基地考核奖励项目绩效自评综述：项目全年预算数为6万元，执行数为6万元，完成预算100％。主要产出和效益：(1)竞技游泳比赛及运动员冬训；（2）体育场馆小型维修整改;(3)我市体彩64个在售网点（其中专营店43个，便利兼营店21个）共实现体彩销售额1.063亿元，实现本级体彩公益金531.5万元。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）绩效评价结果应用情况

(1)根据绩效评价结果建立整改机制

针对本单位绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本单位后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源,加强财务管理,完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率。

(2) 强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用

对绩效评价中发现的问题、达不到绩效目标或评价结果较差的项目,予以通报批评、限期整改。根据情况调整项目或相应调减项目预算，直至取消该项财政支出。

(3) 单位绩效评价信息反馈公开机制

我单位严格按照相关法律法规要求，在单位门户网站预算公开专栏公开上年实施项目绩效自评报告，包括单位整体支出绩效自评报告和纳入自评范围的所有项目自评报告，并在部门决算中公开绩效评价结果。

同时建立单位内部的信息反馈机制。我单位将自评项目绩效结果信息、问题及整改意见等及时反馈给项目实施单位。充分运用自评结果,发挥其在促进项目管理工作,总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用。

14. 财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

4. 其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）：指体育场馆全年基本支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他社会保障和就业支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位医疗支出。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指住房公积金支出。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无

第六部分 附件

一、2024年度宜城市体育馆整体绩效评价报告

自评结论

(一)部门整体绩效自评得分

根据绩效评价指标体系，市体育馆2024年度预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公”经费支出控制有力，总体效果好。

通过自评，市体育馆2024年度部门整体支出绩效自评95.5分，自评等级为：优秀。

(二)部门整体绩效目标完成情况

1.从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和满意度维度，简要分析完成的绩效目标和未完成的绩效目标。

（1）执行率情况。

市体育馆全年调整预算数155.44万元（其中：基本支出71.18万元、项目支出84.26万元），年内使用资金155.44万元（其中：基本支出71.18万元、项目支出84.26万元），执行率100%。

2. 完成的绩效目标。

1.市体育馆为贯彻落实《湖北省全民健身实施计划（2021-2025 年）》 《湖北省体育局关于开展全民健身系列赛事活动的通知》等文件精神，深入践行“健康宜城”的办赛理念，积极营造“健康宜城”浓厚氛围，广泛开展各项全民健身赛事活动，受到广大体育爱好者一致好评。今年以来，在市体育馆共举办了以下全民健身活动：①.2024年3月31日举行宜城市“燕京U8杯”气排球邀请赛。②.2024年7月1日举行宜城市“东辉杯”散打自由搏击比赛。③.2024年7月6日举行宜城市体育馆暑期夏令营启动仪式暨防溺水安全知识培训。④.8月4日举行纪念手主席畅游长江58周年暨汉江漂流活动。⑤.8月8日举行2024年度宜城市全民健身日系列赛事活动。⑥.10月15日举行宜城市中医医院第六届职工羽毛球比赛。⑦.11月1日宜城市政协机关工会运动会在体育馆开展。⑧.11月17日宜城市统计局工会文体活动在体育馆开展。

2.体育馆游泳项目夏训工作安全正常开展。在7月5日-8月5日的2024年度宜城市青少年儿童夏令营上，体育馆培训近110名左右的在校学生，分别对他们进行了防溺水知识及游泳技能培训，效果受到家长一致好评。并通过培训共选拔9名游泳队员充实到游泳队，并认真抓好常态化训练，确保体育馆游泳队多名队员和襄阳游泳队队员共同组队，参加湖北省青少年儿童游泳锦标赛、湖北省青少年儿童现代五项锦标赛、湖北省青少年儿童铁人三项锦标赛、湖北省体育局崇仁中心“新苗杯”选材大会，全年共取得了1金9银5铜的优异成绩。

3.今年我们共组织全市体彩业主开展业务培训10次，开展大型即开票小卖场活动3次，且经常性在城区楚都公园、紫盖山广场、滨江路等人群集中的场所举行小型卖场公益宣传活动，有力地宣传公益体彩的国家形象。同时坚持每月开展城区体彩网点安全检查和下乡镇巡查、宣传等工作。2024年度我市体彩64个在售网点（其中专营店43个，便利兼营店21个）共实现体彩销售额1.063亿元，实现本级体彩公益金531.5万元，为宜城的体育事业可持续发展提供强有力的支撑。

4.为贯彻落实《财政部体育总局关于印发<公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金管理办法>的通知》精神，市体育馆顺利通过国家全民健身平台创建审核，对接国家全民健身平台数据库录入工作。2024年度已成功申请中央体彩公益金下达向社会免低开放补助资金30万元，并于2024年7月接受湖北省体育局聘请的第三方资金监管检查。为2025年度争取中央彩票公益金支持公共场馆向社会免费低收费开放补助资金奠定了基础。

5.鲤鱼湖智慧体育公园于2024年6月经市文化和旅游局交于我馆运营并投入使用，为了更好的运营体育智慧公园面向广大体育爱好者，体育馆特向社会公开聘请拥有体育特长的社会人士参与管理。2024年6月29日由市文化和旅游局和农业农村局牵头举办的“农BA”系列篮球赛事在鲤鱼湖智慧体育公园篮球场开幕，至10月1日期间共举办了13期比赛，宜城市包括周边县市的广大篮球爱好者积极报名参加，在推动全民健身的同时也带动了我市餐饮业和旅游业的发展。在鲤鱼湖智慧体育投入使用以来，平均每天来此锻炼的人数达300人左右，很好的解决了老百姓健身“去哪儿”的问题。

6.为贯彻落实党员干部下基层、察民情、解民忧、暖民心实践活动动员会精神，践行“以人为本”的发展理念。体育馆支部根据局党组统一部署，今年主要开展了以下活动。1.6月下旬，市体育馆就暑期青少年体育锻炼、健身去处等情况开展了下基层调研活动为暑期夏令营开营做准备；2.7月5日-8月4日体育馆开展为期一个月夏令营活动，本次夏令营为240余名学员开设了游泳、羽毛球、乒乓球培训班，满足了家长和学生对体育健身专业性的需求；3.体育彩票管理服务站常年坚持下乡镇基层体彩网点巡查，做好营销宣传和安全检查工作。

（3）未完成的绩效目标。

无

2.从绩效创新型指标维度，简要分析创新型指标的完成情况及占比。

2024年度绩效指标4个，其中创新型指标2个，占比42.72%，创新型指标已完成。

(三)主要成效、存在的突出问题和原因

2024年度，市体育馆按照年初制定的目标任务，广泛开展全民健身活动，全面推进全市体育事业持续健康发展；抓好体育馆游泳队的业余训练和竞赛工作，加快推进乒乓球、羽毛球两个项目的青少年后备人才培养工作；改善体育彩票常规培训条件、多措并举，切实抓好本区域体育彩票营销管理工作；做好公共体育场馆免费或低收费开放服务工作。市体育馆2024年度因新增智慧体育公园营运管理人员和水电费支出及日常维护；智慧体育公园公共体育场所对外免费开放服务工作及公益性赛事举办。

(四)下一步拟改进措施

1.下一步，我们将加快推进项目实施进度，及时支出项目资金，提高资金执行率，完成预期的绩效目标并在今后的预算编制中，严格工作要求，确保预算项目如期进行。

2.拟与预算安排相结合情况。

绩效评价结果与预算安排有机结合，将评价结果作为安排下年度预算的重要依据，根据当年预算执行情况和支出的差异，合理、精准地编制下年度预算。

二、2024年度宜城市体育馆部门整体部门自评表