市 六 届人大常委会

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第三十一次会议文件材料

关于2021年上半年预算执行情况的报告

2021年9月8日在市六届人大常委会第三十一次会议上

市财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，我向会议报告2021年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2021年上半年预算执行情况

上半年，我们紧紧围绕市委决策部署，积极融入省市发展大局，努力克服疫情防控、减税降费等因素影响，积极组织财政收入，着力财政资金提能增效，坚持唯干唯实唯先，确保了各项基本民生和重点支出，在收支矛盾十分突出的情况下保持了财政平稳运行，为全市经济高质量发展打下了坚实基础，向建党百年交上了满意答卷。

 (一)一般公共预算执行情况

    1、一般公共预算收入情况

上半年，一般公共预算总收入373168万元，占预算的62.6%，同比增长28.3%。其中：本级一般公共预算收入70264万元，一般性转移支付补助收入255925万元，专项补助收入2076万元，上年结转4620万元，政府债券收入16059万元，存量资金统筹24224万元。

本级一般公共预算收入完成70264万元，占预算的67.2%，同比增长58.8%。其中：税收收入完成46976万元，同比增长57.1%，占一般公共预算收入比重为66.9%。

2、一般公共预算支出情况

上半年，一般公共预算总支出347021万元，占预算的58.7%，同比增长38.2%。其中：本级一般公共预算支出317612万元，同比增长51.5%，上解上级支出13350万元，政府债务还本支出16059万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金收入情况

上半年，政府性基金总收入55506万元，占预算的39.3%，同比增长32.9%（主要是今年预算安排的商住用地收储地块尚未出让，没有新增土地出让收入）。其中：国有土地使用权出让收入46170万元（土地交易指标入库3.6亿元），上级专项补助收入8194万元，上年结余1142万元。

2、政府性基金支出情况

上半年，政府性基金总支出49798万元，占预算的35.5%，同比增长876.2%（主要是去年上半年因疫情原因支出较小，而今年政府性基金实际支出数额相对较大，包括：大虾城项目资本金5000万元、宜城发电公司产业发展基金6637万元、乡村振兴项目1亿元等项目支出）。其中：城乡社区支出48000万元，债务付息支出1798万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

1、社会保险基金收入情况

上半年，社会保险基金收入70870万元，占预算的33.6%，同比下降13.6%（主要是2021年1月1日起企业养老保险实施省级统收统支，上级补助收入不再下拨至本级）。其中：企业职工基本养老保险基金收入17878万元；居民社会养老保险基金收入7233万元；机关事业基本养老保险基金收入22810万元；居民基本医疗保险基金收入14477万元；城镇职工基本医疗保险基金收入7529万元；工伤保险基金收入422万元；失业保险基金收入521万元。

2、社会保险基金支出情况

上半年，社会保险基金支出96991万元，占预算的47.2%，同比增长22.7%。其中：企业职工基本养老保险基金支出40943万元；居民社会养老保险基金支出7862万元；机关事业基本养老保险基金支出20898万元；城镇职工基本医疗保险基金支出8251万元；居民基本医疗保险基金支出17778万元；工伤保险基金支出641万元；失业保险基金支出618万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

上半年，国有资本经营预算收入220万元，占预算的76.1%，全部为行政事业单位“非转经”收入，已调入一般公共预算收入统筹使用。

二、2021年上半年主要工作

围绕市委全年重点工作安排以及年度财政工作目标，我们重点做了以下工作：

（一）突出提质增效，推进财政收入高质量发展

一是不折不扣落实国家减税降费政策。进一步清理规范24项政府性收费，及时兑现各项扶持政策，落实调整后的各项税费征收基数和征收比例，切实减轻企业负担，促进企业发展，激发企业生产活力。葛洲坝水泥、嘉施利化肥、海螺新材等企业税收实现了较好的恢复性增长，上半年分别实现税收11264万元、2011万元、1932万元。二是压实收入征管责任。将财政收入征管任务进一步细化，收入测算到部门、行业和重点项目，科学调度，精准发力，确保各项收入目标按期完成。上半年完成本级财政收入7.03亿元，占预算的67.2%，同比增长58.8%。三是优化营商环境培育财源。对39项惠企利民政策推行“无申请兑现”，当好有呼必应、无事不扰的“店小二”，再造财政运行流程，拓宽“绿色通道”范围，先后投入2032万元支持企业上市和企业“一站式”服务中心建设等；继续支持经济开发区、精细化工产业园基础设施建设，加快产业聚集，培育财源，增强税收增长后劲。上半年，全市企业共实现增值税收入23405万元，与2020年同比增长66%，与2019年同比增长38.9%。四是积极向上争取资金。上半年累计实现向上争资35.9亿元，同比增长10.1%，极大缓解了本级财政支出压力。

（二）着力民生保障，提升群众获得感

坚持公共财政属性，优先保障“三保”支出。上半年，在财政国库资金十分紧张的情况下，合理调度国库资金，积极向上汇报，优先确保了全市财政供养人员工资按时发放。为缓解部分市直单位和各镇（办）运转困难，先后筹集财政金近4000万元予以拨付。为支持民生类重点项目实施，筹集各类资金15.7亿元。一是对新冠疫情防控支出应保尽保，上半年累计拨付疫情防控资金近1亿元，为全市新冠疫情有效防控提供了充足的资金保障；二是支持城市基础设施、乡村振兴等重点民生项目建设，筹集财政资金1.82亿元；申报政府债券资金6.9亿元，重点支持城乡供水一体化、城乡污水处理、城乡垃圾处理、养老服务中心、襄荆高铁、四馆两中心等一批民生类、公益性公共服务项目建设，确保项目的快速推动实施。三是通过向上争资和统筹整合，筹集资金5亿元，重点支持水利、医疗、卫生、环保、交通等补短板民生项目建设。

（三）坚持思想破冰，引领财政改革

一是以审计整改为契机，聚焦财政高质量发展，以改革的思维谋长远、立规范。针对审计署、省审计厅及本级审计对我市指出的近三年来财政收入质量不高和2019-2020年部门预决算公开不及时等问题，我们对标对表，立行立改，促进了预算管理进一步规范。二是以党建引领乡村治理，深入实施“红色蜂巢”行动，加快推进县域经济百强进位、百强冲刺、百强储备“三百工程”。谋划现代农业、工业技改、生态环境治理等项目，向上争取资金2.1亿元，着力推动解决农业产业发展、县域经济发展和农村生态环境治理等资金缺口难题；按照“权随责走、费随事转”要求，落实社区运转、基层党建、服务群众专项、服务设施和社区信息化建设经费4300万元，进一步健全了村级组织运转经费保障机制。三是坚决贯彻落实“过紧日子”思想，突出财政资金绩效管理。对资金量大、群众关注度高的民政、教育、卫生、住建等部门开展财政预算支出绩效评价，评价结果直接用于2022年度项目资金预算安排，并将及时向市人大常委会报告，主动接受监督。

总体来看，上半年财政运行基本平稳，但仍存在财政收支矛盾十分突出、隐性债务亟需化解、支出结构不够优化、资金使用效益不高等问题，这些问题我们都将在下半年重点关注并努力加以解决。

三、下半年工作打算

在确保完成全年财政收支目标的基础上，重点围绕财政运行的平稳安全和资金使用的质效提升，做好以下方面工作：

（一）强化预算控制约束。一是进一步完善预算管理制度。全面实施预算一体化管理，以信息化推动预算管理现代化，促进预算管理的科学、规范、透明。二是强化预算执行刚性。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，实现预算指标对执行过程和支出决算的有效控制。加强政府投资项目库建设，推进政府投资项目预算评审和财政可承受能力评估工作，评估通过后方可列入政府投资项目库，否则，不得安排财政预算支出。三是严控预算调整事项。确需调整支出预算的，必须按规定程序依法批准后办理。四是科学精细编制2022年政府预算。启动2022年预算编制工作，按照零基预算编制方法对项目预算进行“专项+清单”式管理，提高预算编制到位率，进一步提高政府“四本预算”的精准编制水平。

（二）优化财政支出结构。一是严控一般性支出，严格控制财政在竞争性领域投入，厉行节约、精打细算，建立节约型财政保障机制。二是适度提高全市预算单位公用经费保障水平，研究解决公益一类事业单位的财政保障缺口问题，努力实现现有财力与实际保障水平的最佳平衡。三是继续筹集资金，优先保障乡镇污水处理厂、汉江二桥、城市基础设施、乡村振兴等一批已经实施的重点民生项目支出需要。四是梳理压减低质、无效项目支出。按照能缓则缓、能减则减、能压则压的原则，有针对性压减部门预算中相关项目支出，对已不具备实施条件的项目和到期项目进行甄别清理，归并或撤销小散项目，改变项目预算长期固化、只增不减的现状，调减非急需、低质效和无效项目。

（三）防范政府债务风险。坚决遏制隐性债务增量，有序化解隐性债务存量，积极在政府债务限额内争取债券资金。年初我市政府债务余额为41.39亿元，按照6月省预通知的政府债务限额，2021年可发债额度为6.9亿元。依托债务监测平台、政府债务管理等六个系统，加强各类债务动态监测，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险底线。逐步将国有公司经营收支纳入预算管理范围，完善常态化监控机制，进一步加强日常监督管理，控制新增隐性债务；通过制度化建设加强对市属国有公司的监督管理，防范以企业债务形式增加政府隐性债务，并对存量隐性债务逐一清理，制定出切实可行的政府债务化解方案，力争通过5-10年时间化解政府隐性债务；清理规范市属国有公司，加快实现国有公司市场化转型。建立政府投资评审机制，坚决防范新增政府隐性债务。

（四）提升资金使用质效。一是狠抓真抓绩效评价结果运用。按照“花钱必问效、无效必问责”要求，结合我市实际，进一步完善绩效指标体系，将城管、住建、教育、水利、民政等10个部门纳入零基预算和绩效评价结果运用范围。二是加大专项资金统筹力度。所有涉农专项资金实行跨部门、跨行业大统筹，其他专项资金根据资金使用管理办法应统尽统，坚持“集中财力办大事”的原则支持乡村振兴和农业产业化发展。三是规范政府直接投资项目管理。按“科学决策、量力而行、注重绩效、归口管理”的原则，加强政府投资计划管理。

主任、各位副主任、各位委员,完成今年的收支预算，做好下半年各项财政工作，需要我们真抓实干展现新作为。我们将在市委的坚强领导下,在市人大及其常委会的监督下,弘扬建党精神，激发奋进斗志,锚定全年收支目标，着力化解财政收支矛盾，确保“十四五”开好局、起好步，促进我市经济社会高质量发展，为建设美丽湖北、实现绿色崛起作出宜城应有贡献！