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宜城市殡仪馆2026年部门预算

目    录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、部门预算单位构成

第二部分  2026年部门预算情况说明

一、2026年预算收支总体情况说明

（一）预算收入情况

（二）预算支出情况

（三）预算收支增减变化

二、2026年财政拨款收支情况说明

（一）财政拨款收入预算

（二）财政拨款支出预算

（三）财政拨款收支增减变化情况

三、2026年一般公共预算支出情况

四、2026年一般公共预算基本支出情况说明

五、2026年政府性基金预算支出情况

六、2026年“三公”经费预算情况说明

七、2026年国有资本经营预算拨款收支情况

八、其他相关情况说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购安排情况

（三）国有资产占用情况

（四）政府债务情况

（五）预算绩效情况 

第三部分  2026年部门预算公开表

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

         一、主要职责

提供殡仪服务，促进殡葬改革，殡葬礼仪服务，遗体处置服务，遗体火化，骨灰安葬安放服务，墓碑刻制，墓地绿化，墓地销售，墓地管理，丧葬用品服务。

          二、机构设置

宜城市殡仪馆（宜城市公墓管理所）为公益性二类事业单位， 编制13人，工勤编制13人，退休人员16人。内设置5个职能股室，即办公室、财务室、业务室，车间工作室，后勤服务室。

         三、部门预算组成单位

                殡仪馆纳入2025年部门预算编制范围的预算单位。

第二部分    2026年部门预算情况说明

一、2026年预算收支情况说明

（一）预算收入情况

2026年预算收入950万元。其中：一般公共预算拨款收入950万元。

（二）预算支出情况

2026年预算支出 950 万元，其中：基本支出 700万元，占 75 %；项目支出 250 万元，占 25 %。

按支出功能科目分类情况如下：

1、城乡居民基本殡葬服务减免费用250万元，

2、殡葬事务专项缴费（非税收入700万元）。

（三）预算收支增减变化情况

2026年部门预算收入为950 万元，比2025年预算数1050万元减少 100 万元，减少10%。减少的主要原因是基本殡葬收费项目减少。

2026年部门预算支出为950 万元，比2025年预算数  1050 万元减少100万元，减少10%。减少的主要原因是基本殡葬收费业务服务项目减少。

二、2026年财政拨款收支情况

（一）财政拨款收入预算

2026年财政拨款收入预算为950万元，占当年预算拨款100%， 其中：一般公共预算拨款收入950万元。

（二）财政拨款支出预算

2026年财政拨款支出预算为950万元。包括：一般公共服务支出950 万元。

（三）财政拨款收支增减变化情况

2026年财政拨款收支预算950万元，比2025年预算数减少了100 万元，减少了 10%，预算收支变动主要原因是基本殡葬收费业务服务项目减少。

三、2026年一般公共预算支出情况

2026年一般公共预算支出950万元，其中:一般公共服务支出250万元，占25%；社会保障和就业支出700万元，占75%。

一般公共预算支出较2025年预算数减少100万元，减少了10 %。减少的主要原因是基本殡葬收费业务服务项目减少。

四、2026年一般公共预算基本支出情况

2026年一般公共预算基本支出950万元，其中：工资福利支出550万元，占60 %；商品和服务支出400万元，占40 %。

一般公共预算基本支出较2025年减少100万元，减少 10 %，减少的主要原因是基本殡葬收费业务服务项目减少，成本减少。

五、2026年政府性基金预算支出情况 

 本单位无政府性基金支出为 0万元。

六、2026年“三公”经费预算情况

2026年“三公”经费预算总额7万元，比2025年预算数增加/减少0万元，增加/减少0%。主要原因是本单位两年预算数一样。

1.公务接待费3万元，比上年增加/减少 0 万元，增加/减少 0   %。主要原因是本单位两年预算数一样。

2.公务用车购置及运行费4万元，比上年增加/减少0   万元，增加/减少 0  %。其中，公务用车购置费为 0 万元,比上年增加/减少 0 万元，增加/减少  0  %；公务用车运行维护费 0  万元，比上年增加/减少0  万元，增加/减少  0  %，主要原因是本单位两年预算数一样。

3.因公出国（境）费0万元，比2023年预算数增加/减少 0  万元，增加/减少  0 %。主要原因是本单位两年预算数一样。

七、2026年国有资本经营预算拨款收支情况

本单位无国有资本经营预算拨款收入为0万元，国有资本经营预算拨款支出为0万元。

八、其他相关情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2026年一般公共预算机关运行经费为950万元，主要包括：办公费300万元、印刷费 5 万元、水电费30万元、邮电费2万元、物业管理费0万元、差旅费3万元、因公出国（境）费0万元、维修（护）费100万元、租赁费0万元、会议费0万元、公务接待费3万元、劳务费5万元、工会经费8万元、福利费20万元、公务用车运行维护费4万元、其他交通费用0万元、其他商品和服务支出220万元、办公设备购置费 250万元。比2025年减少100万元，减少10%，主要原因是基本殡葬服务项目减少。

（二）政府采购安排情况

2026年采购预算安排0万元，比上年增加/减少0 万元，增加/减少0%，主要原因是本单位无政府采购安排。

其中货物类政府采购预算 0万元，主要是 0 支出：工程类政府采购预算    0万元，主要是0支出；服务类政府采购预算 0万元，主要是0支出。

（三）国有资产占用情况

房屋：办公用房1176平方米，价值 253800元；业务用房1015平方米，价值87873.5.6元；车间房屋551平方米，价值11000元，其他房屋4218.5平方米，价值1652995元合计。专用设备16台／套，价值847600元，包涵火化炉，遗体运输机车，冷藏柜等。车辆8辆：价值2200000元。通用设备：115台／套，价值683000元。家具工具：121个，台等，价值88000元。软件：0 套，价值0 元。

（四）政府债务情况

2026年（无）政府债务。

（五）预算绩效情况

宜城市殡仪馆部门整体2026年度预算安排的项目支出共计3个，金额2450万元。其中，其他运转类项目1个，共计700万元；特定目标类项目2个，共计1750万元。根据2026年预算支出绩效申报各项要求，我部门对2026年度的预算支出编制了《整体支出绩效目标申报表（2026年度）》和《项目绩效目标申报表》。（具体表格见附件）；

2026年本单位共1个其他运转类项目，2个特定目标类项目，分别为：

1、城乡居民基本殡葬服务项目，金额250万元。总体绩效目标是：城乡居民基本殡葬服务减免费用,具体表格见附件。

2、殡葬事务专项经费项目，金额700万元。总体绩效目标是：殡葬事务专项经费收入,具体表格见附件。

3、跑马山公墓二期专项债，金额1500万元。总体绩效目标是：跑马山公墓二期建设项目,具体表格见附件。

第三部分    2026年部门预算公开表

预算公开表见附件。

第四部分    名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指市殡仪馆用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指市殡仪馆用于开展预算改革、预算绩效管理、预算编制、研究制定相关政策的项目支出。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指市殡仪馆用于预算绩效管理等开展其他财政事务工作任务的项目支出。

（五）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指市殡仪馆用于干部职工养老保险方面的支出。

（六）医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指市殡仪馆用于干部职工医疗保险方面的支出。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护、公务接待费。其中，因公出国（境）费,指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。